Пенсия самозанятых: зачем платить страховые взносы

Самозанятые – это люди, которые не официально трудятся на кого-то, а предоставляют свои услуги, зарабатывая при этом. Однако, даже если у них нет официального работодателя, они также не могут не платить налоги. В России введена специальная процедура для таких людей – самозанятость. В этой статье расскажем, что такое пенсия самозанятых и зачем платить страховые взносы.

Пенсия самозанятых

Налог на профессиональный доход – это обязательный налог для самозанятых. Он составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% – при работе с юридическими лицами и ИП. Однако, несмотря на оплату этого налога, самозанятые не перечисляют денежные средства на пенсионное страхование. Это означает, что они не накапливают пенсионные баллы. И не увеличивают свой стаж для получения страховой пенсии в будущем.

Если к пенсионному возрасту самозанятый не наберет достаточное количество пенсионных баллов или стажа, то он будет иметь право на социальную пенсию. Однако эта пенсия значительно ниже, чем страховая пенсия. Например, с 1 апреля 2023 года базовая выплата социальной пенсии составляет всего 7 153,33 рубля в месяц. При этом дополнительная надбавка, которую выплачивают из регионального бюджета, не превышает прожиточный минимум пенсионеров в регионе.

Чтобы получить достойную пенсию, необходимо накопить достаточный стаж и пенсионные баллы. В настоящее время действует переходный период, в рамках которого требуется не менее 12 лет стажа и 21 балла в 2021 году. 13 лет стажа и 23,4 балла в 2022 году, а с 2024 года – уже 15 лет стажа и 28,2 балла. В 2026 году реформа пенсионной системы закончится. Будущим пенсионерам потребуется накопить минимум 30 баллов и 15 лет стажа.

Помните, что если к пенсионному возрасту не будет достаточного стажа и пенсионных баллов, то получение страховой пенсии станет невозможным. Вместо этого, будет выплачиваться низкая социальная пенсия. Чтобы иметь право на достойную пенсию, необходимо накопить минимальный стаж и число пенсионных баллов.

Как самозанятому самостоятельно платить взносы

Самозанятые, которые желают оплачивать пенсионные взносы, могут воспользоваться приложением «Мой налог». Оно позволяет формировать чеки и выплачивать НПД. Для этого необходимо зайти в раздел «Прочее» и нажать на кнопку «Пенсионное страхование». Затем следует подать заявление на добровольное пенсионное обеспечение.

После подачи заявления в приложении «Мой налог» появится отдельная вкладка «Управление взносами». В нем можно отслеживать количество оплаченных взносов и внести произвольные суммы, а также оплатить взносы за год. Важно заметить, что взносы можно оплачивать в любое время, но не позднее 31 декабря текущего года. Если не набрать минимальный взнос, то он будет пересчитан пропорционально сумме сделанного платежа.

Кроме того, существует возможность подать заявление лично в СФР, заполнить заявление в личном кабинете на сайте фонда или отправить его по почте. Однако использование приложения «Мой налог» является самым простым и удобным способом для самозанятых.

Пенсия самозанятых: сколько надо платить

Минимальная и максимальная суммы для покупки пенсионных баллов за период с 1 января по 31 декабря 2023 года составляют 42 878,88 рублей (1,026 балла) и 343 031,04 рубля (8,13 балла) соответственно. Независимо от выбранной суммы, оплатить ее можно единовременно или частями в течение года. Если выплаченная сумма меньше минимальной, то она будет пересчитана в соответствии с пропорциональными показателями. Это в свою очередь приведет к накоплению не полного года пенсионного стажа (1-11 месяцев). Соответственно, количество накопленных баллов также будет уменьшено.

В случае если самозанятый не успеет к пенсионному возрасту накопить необходимое количество стажа и пенсионных баллов, уплаченные взносы не будут возвращены. Если количество накопленных пенсионных баллов не достигнет установленного порога в 30 баллов, СФР не будет выплачивать пенсию.

Зачем платить страховые взносы

Если ваша предпринимательская деятельность в статусе самозанятого является единственным источником дохода, то рекомендуется выплачивать хотя бы минимальные взносы в пенсионный фонд. Особенно, если время до вашей пенсии ограничено (меньше 10-15 лет). Это поможет обеспечить вам стаж и пенсионные баллы, необходимые для получения социальной пенсии в будущем.

Если вы совмещаете самозанятость с работой по трудовому договору, то добровольные взносы в пенсионный фонд не обязательны. Это связано с тем, что работодатель уже выплачивает взносы, что позволяет вам копить стаж и пенсионные баллы. В этом случае наиболее целесообразно выбирать другие инструменты инвестирования для будущей пенсии.  Важно учесть, что невозможно накопить более 10 баллов за год.

Отметим, что законодательство не запрещает самозанятому работать, декларируя нулевой доход и платя только взносы в пенсионные фонды. Так пенсия самозанятых окажется подл защитой.

Ранее мы писали, может ли работодатель запретить сотруднику подработку. Также мы рассказывали, как получить социальный налоговый вычет на обучение детей.